Es el tiempo de la cuenta regresiva, pero al contrario del programa de televisión del mismo título, la clase media del país tiene 60 días -no 30 segundos (gracias a Dios)- para ser inteligente y vencer el inminente aumento de impuestos del Partido Laborista.
La semana pasada, parado en el jardín del número 10 de Downing Street, un sombrío Primer Ministro advirtió que las familias enfrentarían dificultades financieras a corto plazo a medida que los laboristas conducían al país por un nuevo camino. Aquellos con hombros más anchos, dice, serán los que más sufrirán.
Aunque Keir Starmer se niega a revelar cómo se infligirá el “dolor”, la ex presentadora de Countdown Carol Voordeman no necesita el coeficiente intelectual para ver lo que ella y el canciller tienen bajo la manga: un ataque cruel a la riqueza privada que no sucedió. presenciado en este país durante más de 50 años.
Si bien la promesa preelectoral del gobierno de no aumentar el impuesto sobre la renta, el seguro nacional y las tasas del IVA permanece intacta, hay un tsunami de otros aumentos de impuestos. Lo más probable es que aumenten los impuestos sobre sucesiones y sobre las ganancias de capital, y que se reduzcan los incentivos disponibles para los ahorradores que contribuyen a las pensiones.
Rachel Reeves anunciará los detalles de la toma de control fiscal por parte de los laboristas en su presupuesto el 30 de octubre. Pero Nigel Green, director ejecutivo del grupo de asesores financieros Div, advierte que ahora no es el momento de quedarse cruzado de brazos. “Es esencial proteger su inversión contra posibles aumentos de impuestos”, afirma. “No espere hasta que se anuncie el presupuesto: la planificación proactiva es clave”.
Acertado. Con eso en mente, a Wealth se le ocurrieron diez ideas inteligentes en las que quizás quieras trabajar antes de hacer un presupuesto. Estos no son adecuados para todos, y es posible que sea mejor que algunos lectores hablen con un asesor financiero.
Además, no todos los cambios fiscales de Reeves entrarán en vigor inmediatamente: algunos entrarán en vigor desde el inicio del nuevo año fiscal el 6 de abril, mientras que otros (por ejemplo, cualquier cambio en la desgravación fiscal de las contribuciones a las pensiones) podrían tardar más.
Por supuesto, sólo el Primer Ministro, el Canciller y los lacayos del Tesoro saben realmente lo que nos espera.
impuesto de herencia
1 Regalo para sus seres queridos
Cuando alguien muere, el valor de su patrimonio está potencialmente sujeto al impuesto sobre sucesiones (IHT) del 40 por ciento si excede una banda de tasa cero de £ 325 000, y hay una banda de residencia adicional de £ 175 000 para los hijos o nietos que abandonan su hogar. nieta
Sin embargo, hay una serie de ‘obsequios’ que las personas pueden hacer ahora mientras están vivas y que reducirán el valor del patrimonio que dejan cuando mueren, reduciendo así las posibles facturas de IHT (y mitigando el impacto de cualquier aumento presupuestario punitivo). .
Por ejemplo, puedes hacer una ‘regalo anual’ de hasta £3.000 antes del 30 de octubre (por ejemplo, a tus hijos y nietos). Se aplican tarifas más altas a las ganancias de la venta de una segunda propiedad.
Si no utilizó la asignación anual de obsequios el año pasado, aún puede utilizarla antes del 30 de octubre. Entonces, en efecto, una pareja podría hacer una donación de £12,000 y, por lo tanto, sacarla del límite IHT.
Sarah Coles, jefa de finanzas personales de la gestora patrimonial Hargreaves Lansdowne, dijo: “Es mejor dar con manos cálidas que con manos frías”. No sólo existe la oportunidad de ahorrar en IHT, sino que también verá cómo su familia se beneficia con su donación.’
ganar capital
2 Utilice su desgravación fiscal sobre ganancias de capital
Actualmente, una ganancia de capital de £3.000 por la venta de acciones puede estar libre de impuestos este año fiscal. Las ganancias excesivas atraen el impuesto a las ganancias de capital (CGT): los contribuyentes con tasa básica generalmente pagan el 10 por ciento (quizás más), mientras que los contribuyentes con tasas más altas y adicionales pagan el 20 por ciento.
Aunque Reeves puede excluir la desgravación de tasa nula de £ 3.000, es más probable que la tasa impositiva CGT esté vinculada a la tasa del impuesto sobre la renta. Esto daría como resultado un gravamen CGT del 20 por ciento para los contribuyentes con tasa básica (potencialmente más alta) y del 40 y 45 por ciento para los contribuyentes con tasa más alta y tasa adicional, respectivamente.
Jason Hollands, director general de la gestora patrimonial Evelyn Partners, dijo que cualquier aumento de la tasa CGT sería efectivo inmediatamente, por lo que la gente no tendría cinco meses para deshacerse de acciones -y otros activos como negocios y propiedades- a la tasa CGT más baja actual.
Por lo tanto, para los inversores que llevan algún tiempo pensando en vender parte de su cartera de acciones, la medida antes de finales del próximo mes puede resultar prudente. “Las acciones son fáciles de vender, por lo que obtener ganancias ahora puede tener sentido desde el punto de vista fiscal”, afirma Nicholas Haight, director de inversiones de la asesora Wealth Club.
3 Transferir inversiones a su cónyuge
Las facturas del impuesto sobre las ganancias de capital para quienes venden acciones antes del presupuesto se pueden mitigar transfiriendo primero algunas de ellas a un cónyuge o pareja de hecho.
Esta transferencia, conocida como “transmisión provisional”, no es un hecho imponible. Hollands explicó: ‘Al hacer esto, una pareja puede utilizar dos asignaciones CGT: £3.000 cada una. Cualquier ganancia cristalizada por encima de la banda de tasa nula puede ser obtenida por el cónyuge que es un contribuyente con una tasa más baja, reduciendo cualquier factura de la CGT.
Dijo que las transferencias intradía tienen sentido incluso si los inversores no planean vender acciones en los próximos 60 días.
Esto se debe a que sus carteras estarán mejor preparadas para hacer frente a tasas de CGT más altas en el futuro. Si usted y su pareja tienen cuentas con el mismo corredor o plataforma de inversión, se puede organizar fácilmente una transferencia entre cónyuges; envíeles una instrucción por escrito para reasignar las acciones a la cuenta de su cónyuge. La mayoría de las empresas no cobran por esto.
Es importante saber que su cónyuge se convertirá en el propietario legal y pleno de cualquier inversión que se cambie a su nombre.
4 Mira dentro de la cama e Isa comparte.
Los inversores también deberían considerar trasladar sus acciones a la protección fiscal que ofrece una cuenta de ahorro personal.
Esto se hace a través de ‘Bed and Isa’, donde las acciones se venden efectivamente y luego se vuelven a comprar dentro de Isa. La cantidad que se destina a un Isa favorable a los impuestos cuenta para su asignación de £ 20 000.
Las plataformas de inversión ofrecen este servicio, aunque cobran por él (la plataforma BestInvest UK cobra una tarifa de £4,95 por las transacciones de acciones). Los inversores deben tener en cuenta que la ropa de cama puede generar un cargo CGT si la ganancia supera las £3.000.
Sin embargo, esto se puede contrarrestar transfiriendo primero las acciones a un cónyuge en una banda impositiva de tasa más baja, luego vendiéndolas y recomprándolas en una Isa a nombre del cónyuge.
Coles de Hargreaves Lansdowne dijo: “Beds e Isa pueden ser un nombre ridículo, pero es un enfoque sensato para aquellos cuyas carteras se extienden más allá de Isas”.
Además de que las inversiones transferidas a una Isa están protegidas por la CGT, los dividendos están libres de impuestos. Los dividendos obtenidos más de £500 al año fuera de un Isa generan impuestos de hasta el 39,35 por ciento.
5 y 6 Utilice la asignación de Isa
Utilizar su asignación anual Isa (£20.000) es una forma inteligente de evitar el CGT y proteger los activos de inversión del aumento anunciado en el Presupuesto.
Coles dijo: “Se podría pensar que ahorrar impuestos tiene que ser inteligente y complicado, pero para la mayoría de la gente es sencillo”.
‘Las Isas fueron diseñadas para ayudar a las personas a ahorrar e invertir de manera fiscalmente eficiente. Así que úsalos.
Los inversores también pueden contratar un Junior Isa para un niño, sujeto a una asignación anual máxima de £9.000.
Duncan Bailey, socio del bufete de abogados Brabners, dijo: “Las Isas para niños son una forma de vida viable y, por lo tanto, ayudan a construir la resiliencia financiera y el futuro de un niño”.
7 Considere inversiones favorables a la CGT
Inversiones como los fideicomisos de capital de riesgo, los planes de inversión empresarial y los planes de inversión empresarial semilla son todos favorables a la CGT (y también ofrecen una desgravación fiscal inicial). Pero como invierten en empresas británicas en sus primeras etapas, son riesgosas y sólo aptas para inversores más ricos y experimentados.
Dado el deseo de Reeves de ver más dinero invertido en empresas en crecimiento del Reino Unido, es poco probable que estos planes sean eliminados del presupuesto. Pero sólo deben considerarse después de recibir asesoramiento financiero.
Pensión
8 Mantenga el dinero en uno
Es probable que el Canciller introduzca una tasa fija de desgravación fiscal sobre las contribuciones a las pensiones, poniendo así fin a los beneficios que actualmente disfrutan los contribuyentes con tasas más altas y adicionales.
Obtienen una desgravación fiscal del 40 y 45 por ciento respectivamente, en comparación con el 20 por ciento para los contribuyentes con tasa básica.
Este alivio a tanto alzado podría fijarse en un 25 o un 30 por ciento, pero es poco probable que se aplique de inmediato.
Al principio, podría ocurrir al inicio del nuevo año fiscal, el 6 de abril, pero podría ser más tarde.
Hollands, de Evelyn Partners, dijo: “El número de personas extraídas con tarifas más altas o adicionales se ha disparado en los últimos años debido al umbral congelado”.
“Estos contribuyentes deberían considerar la posibilidad de realizar aportaciones adicionales a sus pensiones ahora si las desgravaciones fiscales se vuelven menos atractivas en un futuro próximo”.
La cantidad anual (asignación) que se puede pagar a una pensión actualmente es de hasta £60 000, dependiendo de sus ingresos. Pero Hollands dice que es posible “absorber” las asignaciones anuales no utilizadas de los tres años fiscales anteriores, bajo la llamada regla de “transferencia”. Y añadió: “El uso de transferencias le da a alguien la oportunidad de hacer una contribución de pensión mayor antes de posibles cambios en la desgravación fiscal de las pensiones”. Cualquiera que esté pensando en esto debería buscar asesoramiento profesional.
Si bien es comprensible que los contribuyentes con tasa básica consideren reducir las contribuciones a las pensiones hasta que puedan beneficiarse de una mayor desgravación fiscal a tasa fija, los expertos no están tan seguros.
William Stevens, jefe de planificación financiera de la firma de gestión patrimonial Killick & Co, dijo: “La desgravación fiscal de las pensiones es lo más parecido al dinero gratis que probablemente obtendrás del recaudador de impuestos”. Aprovéchalo.’
9 Piénsalo dos veces antes de sacar dinero
Los expertos financieros dicen que algunos inversores están accediendo a efectivo libre de impuestos de sus pensiones antes del Presupuesto, en medio de temores de que la Canciller limite la cantidad que se puede retirar.
Para algunas personas (por ejemplo, aquellas que quieren utilizar efectivo libre de impuestos para pagar una hipoteca) esto puede tener sentido. Pero cualquiera que siga este camino debería buscar asesoramiento financiero.
El señor Bailey, de Brabners, dijo: “Es comprensible que la gente esté preocupada por perder este lucrativo beneficio de pensión”. Pero es importante recordar que todo esto es especulación por el momento. Es tentador actuar con rapidez, pero es importante recibir el asesoramiento adecuado.’
10 Iniciar una pensión para un hijo.
La mayoría de la gente no sabe que los padres y tutores legales pueden solicitar una pensión en nombre de un niño.
Se pueden aportar hasta £2.880 por año a una pensión para un niño, que luego se complementará con una desgravación fiscal básica, por un valor de hasta £720 por año, lo que eleva la contribución anual total a £3.600.
Hollands dice: ‘Los ahorros en un plan al que su hijo sólo podrá acceder cuando se jubile pueden parecer incómodos, pero podría ser uno de los mejores obsequios financieros que puede darles.
“Dudo que Reeves tenga el descaro de descartar esto”. Los abuelos también pueden contribuir.
Espero que algunos de estos consejos de gestión fiscal le resulten útiles. Sin embargo, una medida inteligente que no he mencionado aquí es la emigración. Los dejo con ese último pensamiento.
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