Tengo 45 años y tengo alrededor de £ 7.000 en acciones de BAE que he tenido desde la infancia. No tengo idea de quién me los compró ni cuándo.
Estos se guardan como certificados de acciones en papel, se registran conmigo en la dirección de mi madre y los dividendos se reinvierten para comprar nuevas acciones.
Quiero vender acciones, especialmente porque hay rumores de que el impuesto a las ganancias de capital aumentará, pero ¿cómo puedo calcular mis ganancias de capital y si tengo algún impuesto?
Trabajo por cuenta propia y gano alrededor de £40.000 al año, por lo que soy un contribuyente de tasa básica y actualmente solo pago la tasa del 10 por ciento del impuesto sobre las ganancias de capital (CGT).
Si resulta demasiado complicado calcular mi ganancia real, ¿debería vender todas las acciones y pagar un impuesto del 10 por ciento sobre el importe total de la anualidad de £3.000? ¿Puedo hacer eso o HMRC querrá más información?
Responsabilidad fiscal: ¿Cuánto impuesto sobre las ganancias de capital debo por las acciones que me compraron cuando era niño?
Anghard Carrick de This Is Money respondió: Mucha gente empieza a preguntarse cuánto CGT tendrán que pagar si quieren vender su inversión.
Hay rumores de que el gobierno aumentará el CGT en el presupuesto de otoño para alinearlo con el impuesto sobre la renta.
Esto significa que la venta de activos, incluidas acciones, negocios y segundas viviendas, generará un impuesto porcentual mucho mayor, por lo que algunas personas están considerando vender para evitar pagar más impuestos.
En cuanto a sus acciones, debe averiguar cuánto ha ganado desde que las compró.
Es complicado porque no se sabe exactamente cuándo fueron comprados ni quién.
El primer punto de referencia debe ser el precio por el que se compraron originalmente las acciones y luego agregar todas las compras posteriores de reinversión de dividendos, para que pueda calcular cuántas ganancias ha obtenido.
Como mencionaste, parece casi imposible hacerlo funcionar, entonces, ¿qué puedes hacer?
Le pedí ayuda a un experto en impuestos con sus cálculos.
Robert Salter, director fiscal de Blake Rothenberg, dijo: En principio, debería poder calcular el coste de su conjunto de acciones de BAE incluso en ausencia, en esta fase, de cierta información sobre el precio de compra de las acciones.
Por ejemplo, puede comunicarse con el departamento de registro de acciones de BAE, quien podrá confirmar cuándo se registraron las acciones iniciales con usted.
A partir de esa fecha será posible calcular el precio inicial de adquisición de la acción.
Del mismo modo, debería ser posible garantizar el valor de las distintas acciones añadidas a su ‘fondo de acciones’ de BAE reinvirtiendo los dividendos de los últimos años.
Sin embargo, esto sería un ejercicio que consumiría relativamente tiempo y probablemente se remontaría a 20 o 30 años atrás.
Alto vuelo: las acciones de BAE están volando alto después del reciente auge de la defensa
Anghard Carrick dice: Su primer paso debe ser comunicarse con el registrador de acciones de BAE Systems y tendrá todos los datos de contacto. Una búsqueda en Internet revela que es Equinity, pero descubrirá que quiere cobrarle por la información que necesita.
Si ya intentó rastrear esta información y falló, o simplemente no quiere perder el tiempo buscándola, existen otras opciones.
Como sugiere, puede pagar los impuestos adeudados sobre cualquier ganancia que supere la asignación anual de ganancias de capital de £ 3,000, ya que solo pagará una cantidad relativamente pequeña de impuestos.
Sin embargo, existen formas de reducir su factura fiscal general incluso antes de considerar pagarla.
Robert Salter dice: Si está casado o forma parte de una sociedad civil, puede transferir el 50 por ciento de las acciones a su pareja o cónyuge sin pagar impuestos.
Luego pueden vender esas acciones por separado y beneficiarse de su propia exención de ganancias anuales, suponiendo que no tengan otras transacciones de ganancias de capital en ese año fiscal.
Potencialmente, podría vender el 50 por ciento de las acciones en el año fiscal 2024/25 del Reino Unido y el 50 por ciento restante en 2025/26.
Cualquiera de estos enfoques reducirá (al menos según las reglas actuales) su responsabilidad CGT en comparación con simplemente vender todas las acciones de una sola vez.
Anghard Carrick dice: Regalar sus acciones a su pareja o cónyuge o a una organización benéfica puede ser una opción sencilla para usted.
Sin embargo, recuerde que si luego venden sus acciones, es posible que tengan que pagar impuestos sobre esa ganancia, que se calculará sobre la diferencia de valor entre el momento en que usted fue propietario del activo por primera vez y el momento en que lo enajenaron.
Existe una última opción que facilitará mucho el proceso de cálculo de su pasivo CGT, pero requiere que averigüe si las acciones fueron compradas antes del 31 de marzo de 1982.
Robert Salter añadió: Si alguna de sus acciones fue adquirida antes del 31 de marzo de 1982, lo que puede ser posible en este caso, puede volver a basar el valor del fondo común de acciones inicial en su valor en esa fecha. En cambio, ese es el precio oficial de compra de acciones utilizado.
Por ejemplo, es posible que le resulte más fácil calcular el costo sobre la base del conjunto de acciones si puede utilizar el valor del 31 de marzo de 1982 para las acciones inicialmente poseídas, en lugar del precio real de compra de las acciones.
Plataforma de inversión de bricolaje
AJ Bell
AJ Bell
Inversión fácil y cartera lista
Hargreaves Lansdowne
Hargreaves Lansdowne
Ideas gratuitas de inversión y comercio de fondos
Inversor interactivo
Inversor interactivo
Inversiones con tarifa fija desde £4,99 al mes
saxo
saxo
Obtenga £200 de reembolso en tarifas comerciales
Comercio 212
Comercio 212
Transacciones gratuitas y sin comisiones de cuenta
Enlace de afiliado: si tiene un producto, puede ganarle una comisión. Nuestro equipo editorial ha seleccionado cuidadosamente estas ofertas porque creemos que vale la pena destacarlas. Esto no afecta nuestra independencia editorial.
Algunos enlaces de este artículo pueden ser enlaces de afiliados. Es posible que recibamos una pequeña comisión si hace clic en ellos. Esto nos ayuda a financiar This Is Money y a mantenerlo de uso gratuito. No escribimos artículos para promocionar productos. No permitimos que ninguna relación comercial influya en nuestra independencia editorial.